工（gōng）作流程：给原始凭证分类、填制会计凭证、登记（jì）会（huì）计账簿、记账（zhàng）凭证汇总、记总账、对（duì）账结（jié）账、编制会计报表（biǎo）。
　　给原始凭（píng）证分类（lèi）：拿来原始凭证（zhèng）以后，需要检（jiǎn）查是否合乎入账手续。原始凭证后面的签字就是（shì）报销手续，这（zhè）张票据初拿到的人（rén）就是经手人（rén），需要先签字，然后拿到财务（wù）部门（mén）去鉴定这张（zhāng）票据是否正规，如果是发（fā）票的话，需（xū）要检查是否有（yǒu）税务监（jiān）制章。
　　接着要看四点：
　　是填制（zhì）凭证的日期、付款单位（wèi）的名称、经济业务（wù）内（nèi）容、单位、数量、金（jīn）额等要素是否完备（bèi）;
　　二是（shì）大小（xiǎo）写金（jīn）额（é）是否致，跟剪口处是否相符;
　　三是是（shì）否（fǒu）有开（kāi）发票（piào）单位的签章;
　　四是是否有相（xiàng）关（guān）人员的签名。
　　在开发票的时候，金（jīn）额（é）前（qián）定（dìng）要加（jiā）人民（mín）币符号“￥”封住。如（rú）果次（cì）性报销的票据太多，那么（me）对些（xiē）小型零散的（de）发票可以使用粘贴单。